Автореферат за темою магистерської роботи "Розробка та програмна реалізація оптимізаційної моделі управління фінансовими потоками промислового комплексу"

Актуальність теми

Функціонування системи оперативного управління фінансовими потоками являє собою складний процесс обміну і перерозподілу інформаційних потоків між структурними підрозділами організації, основною задачею якого є оптимізація руху фінансових потоків з метою досягнення Найбільшого прибутку за умови дотримання необхіднго рівня ліквидності та мінімізації ризиків.
Структура потоків інформації між підрозділами організації може бути різною у залежності від специфіки, а також інших факторів. Принцип організації інформаційних потоків з метою отримання даних, необхідних для об'єективного аналізу і прийняття вірних рішень, має бути ідентичним у різних установах і забезпечувати оперативний обмін достатнім об'ємом інформації про рух фінансових потоків до структурних підрозділів.
Питання ефективності прийняття рішень є особливо важливими для промислових комплексів, які відрізняються постійними змінами об'ємів та асортименту продукції, підвищенною ітенсивністю фінансових та інформаційних потоків, залежністю від зовнішних джерел фінансування.
Жорсткі часові обмеження на прийняття рішень управління вимагають комплексного розгляду питань оперативного управління платіжами та залучення короткострокових кредитів з використанням економіко-математичних моделей, сучасних концепцій менеджменту і комп'ютерних систем і технологій. Але комплексний підхід до розробки ефективних моделей і методів оперативного управління фінансами, а також процеси створення інформаційних систем їх реалізації в нових економічних умовах освітлені недостатньо.
Таким чином, можна зробити висновок, що актуальність роботи визначається подальшим розвитком існуючих ідей та підходів у області управління фінансовими потоками підприємств.

Мета і задачі роботи

Метою досліджень є розробка і програмна реалізація моделей, призначених для комплексного вирішення задач оперативного управління платіжами та короткостроковими кредитами промислового комплексу, функціонуючого за ринкових умовах, які забезпечують підвищення ефективності управління, оперативності обробки та забезпечення високої достовірності інформації, за рахунок використання економіко-математичних моделей і методів оптимізації.
Мета може бути досягнена вирішенням наступних задач:
- дослідження організаційної структури, інформаційних та фінансових потоків промислового комплексу в процесі оперативного управління платіжами;
- визначення функцій, ролей підрозділів промислового комплексу, які реалізують оперативне управління платіжами та кредитами;
- розробка концепції організації системи оперативного управління фінансами;
- розробка моделей бюджетування центрів відповідальності та всьго комплексу на основі договорів;
- розробка моделі оптимального управління видатками;
- розробка моделей визначення розміру суми кредиту та сроку його повернення;
- розробка моделі вибору організації, яка кредитує під найбільш вигідний вид забезпечення кредита.

Наукова новизна

В результаті виконання магистерської роботи має бути вирішена задача моделювання і програмної реалізації системи оперативного управління фінансовими потоками підприємства за ринкових умов функціонування. Розроблена концепція моделі системи управління фінансовими потоками промислового підприємства буде заснована на використанні економіко-математичних моделей і методів сучасних інформаційних технологій, які забезпечують підвищення ефективності фінансово-економічної діяльності підприємства за рахунок формалізації процесів прийняття рішень, їх точності шляхом використання нейроних мереж і механизмів нечіткої логіки.

Огляд існуючих підходів і методів

Найголовнішою метою оперативного управління фінансами є підтримка необхідного для виконання розрахунків рівня абсолютної ліквідності та зведення до мінімума ризику виникнення ситуації, коли зобов'язання підприємства не можуть бути своєчасно виконані через нестачу грошей. Ось чому створення системи оперативного управління фінансами є важливою задачею.
Під час створення системи оперативного управління фінансами виникає необхідність створити часові механизми планування.
Керівники центрів відповідальності підприємства направляють запити на сплати у рамках визначеного обмеження, на основі яких формується платіжний календар.
Система пріоритетів сплат дозволяє збалансувати платжний календар у тому випадку, коли сума запитів віповідальних розпорядників на сплату в визначенй день більша доступного об'ему ресурсів. Система пріоритетів може включати рівні, які враховують важливість сплати для відповідального розпорядника.
під час формування платіжного календаря можлива ситуація, коли балансування надходжень та сплат внутрисистемними методами неможливо. У цих випадках порібно обирати з двох альтернатив: залучення позикових коштів, або кзміна виробничих планів.

Висновки

Теоретичною і методолгичною основою дослідження є розробки вітчизняних і закордонних вчених в області управління підприємством, фінансового менеджменту, економіко-математичного моделювання і інформаційних систем.
Під сач розробки концепції системи управління фінансовими потоками підприємства можливо використовувати системний підхід; формалізація задач управління фінансами - з використанням методів лінейного і нелінейного програмування. Задля вирішення задачі управління фінансовими потоками будуть використані методи прогнозування.
У цей час планується розробка системи управління фінансами підприємства з використанням нейроних мереж, механізмів нечіткої логіки та генетичних алгоритмів.

* Інформація є актуальною на червень 2007 року. Захист дипломной роботи запланований на січень 2008 року. за додатковою інформацією за темою роботи звертайтеся до автора за допомогою електроної пошти.