Факультет экономики
Специальность: Экономика предприятия
В магистерской работе рассматривается тема эффективность функционирования банковской системы Украины в условиях евроинтеграции. Евроинтеграционные намерения Украины внесли изменения в развитие ее экономики и в частности к финансовой сфере. Существенно эти изменения затронули развитие банковской системы, которая есть системообразующим звеном финансово-кредитного рынка. Суть этих изменений проявляется в увеличении присутствия иностранных банков, необходимости имплементации норм банковского законодательства, действующих в ЕС, и европейских методов ведения банковского бизнеса в отечественную практику. Для того, чтобы обеспечить эффективное функционирование банковской системы Украины в условиях усиления евроинтеграционных процессов, необходимо исследовать особенности современного этапа ее развития, исследовать влияние на ее работу иностранного капитала. Все это предопределяет актуальность разработки проблематики эффективного развития банковской системы Украины в условиях евроинтеграции.
Проблематика европейской интеграции нашла широкое освещение в экономической литературе. Научное обоснование интеграционных процессов Украины приведено в работах таких известных ученых как: О. Белорус, А. Г.,О. Гальчинский, В. Геець, М. Долишний, Р. Кашпир, С. Кульпинский, Д. Лукьяненко, Н. М. Микула, В. Мусиець, Ю. Полунеев, А. Г.,О. Ревенко, В. Сиденко, В. Сикора, О. Шаров и др. пр. Весомый вклад в исследования евроинтеграционных процессов сделали такие зарубежные авторы как: П. М. Гарденер, К. О. Дойч, Н. М. Злоказова, Р. Маккинон, Г. Р. Манделл, А. Г.,О. Милвард, П. Каллиер, П. Кеннен, Г. Фейгин, Я. Флеминг, С. Хоффман, У. Штойберг и др. пр. Вместе с тем вопрос эффективного развития банковской системы с учетом евроинтеграционных процессов Украины остаются не достаточно исследованными. Актуальность указанных вопросов, необходимость их углубленного исследования обусловили выбор темы диссертационной работы, очертили цель и задачу исследования.
Данная работа понимает связь с изучением таких дисциплин как экономика предприятия, менеджмент, финансы предприятия, инновационная политика. Вчастности, будут разработаны рекомендации относительно оценивания эффективности работы банковской системы и предложения относительно ускорения ее интеграции в европейский финансовый рынок.
Целью магистерской работы есть разработки теоретико-методологических и прикладных принципов повышения эффективности развития банковской системы Украины в условиях евроинтеграции.
Научной задачам исследования была разработка теоретико-методологических принципов повышения эффективности развития банковской системы в условиях евроинтеграции Украины.
Согласно цели и задачам проведенного исследование получено такие теоретические и методические результаты, которые характеризуются научной новизной:
впервые:
- разработана методика определения эффективности функционирования банковской системы Украины и отдельных банков на основе использования установленных Национальным банком экономических нормативов, которым предоставлены удельные весы и добавлена группа показателей рентабельности. Предложенная методика дополняет методическую базу анализа банковской деятельности и позволяет в динамике отслеживать изменения эффективности в работе банковских учреждений и банковской системы Украины вообще;
Усовершенствовано:
- методику оценки конкурентоспособности банка на рынке банковских услуг. В ее основа положена интегральный коэффициент, который обобщает показатели относительной конкурентоспособности активов, обязательств, собственного капитала и прибыльности банков;
- подходы к повышению эффективности развития банковской системы Украины, к которым отнесено: обособление службы банковского надзора от Национального банка в отдельную организационную структуру, усовершенствование работы объединений коммерческих банков, создание учреждения банковского омбудсмена и условий для возникновения в стране специализированных, кооперативных, муниципальных банков. Их комплексное внедрение позволит повысить эффективность функционирования банковской системы Украины;
Приобрели дальнейшее развитие:
- классификация внешних и внутренних факторов, которые препятствуют продвижению банковской системы в европейское финансовое пространство, которое позволяет надзорным органам более адекватно применять механизмы их минимизации и устранения;
- обоснование особенностей развития банковского бизнеса в европейских странах в зависимости от уровня их интеграции в ЕС, что дает возможность определить приоритеты развития банковской системы Украины на пути углубления процесса ее интеграции в финансовый рынок ЕС.
Раздел 1 «Теоретико-методологические и прикладные аспекты эффективного функционирования банковской системы Украины в условиях евроинтеграционных процессов» посвящено исследованию евроинтеграционных процессов и их влияния на деятельность банковской системы, проанализирован опыт и особенности функционирования банковских систем европейских стран, определено нормы регулирования банковской деятельности в ЕС и степень их имплементации в Украине. Основной акцент в исследовании сделано на учете влияния евроинтеграционных процессов на эффективность развития банковской системы.[1] Европейская интеграция является объективным процессом постепенного сближения и взаимопроникновения близких по уровню развития стран и формирование на этой основе общее политическое, экономическое , торговое , финансовое , валютного пространства. Попытки теоретического обобщения экономической интеграции привели к появления ее новых концепций: «Углубление ради расширения», «Европы сменных геометрий», «Концентрических кругов», «"Разноскоростной Европы». Это есть, с одной стороны, отражением разных этапов, уровней зрелости и проявлений интеграционных процессов, с другого - объективной необходимостью поиска дальнейших путей развития ЕС. Важная роль в этих концепциях отводится финансово-кредитной системе и именно банковскому ее звену, поскольку интеграция невозможная без них объединение , которое также осуществляется за определенными этапами. Среди них автором выделено: активизацию трансграничного движения капитала, имплементацию норм общего законодательства и создания общего валютного союза.[2] По результатам исследования развития банковского бизнеса в европейских странах был сделан вывод, который есть взаимосвязь между уровнем интеграции страны к ЕС и уровнем развития ее банковского сектора. Согласно положениям интеграционной теории выделяется четыре уровне европейской интеграции, на трех из них: наивысшему - валютном союзе, уровне таможенного союза и уровне претендента на интеграцию - прослеживаются четкие особенности развития банковских систем стран:
- на уровне валютного союза - высокоразвитая банковская система, высокий уровень взаимопроникновения капитала, в том числе благодаря использованию общей валюты; полностью унифицированное европейское банковское законодательство;
- на уровне таможенного союза - относительно слабее развитая банковская система, которая характеризуется высокой частицей участия иностранных инвесторов; имплементовано основные нормы банковского законодательства, за исключением положений, которые касаются денежного обращения; - в странах - претендентах на евроинтеграцию - слабый уровень развития банковской системы, относительно низкий уровень иностранного капитала, через из-за высокий уровень рисков; имплементовано незначительную часть европейского банковского законодательства.[3]
В результате исследование установлено, что экономическая интеграция усилила конкуренцию в банковском секторе, углубила процессы концентрации банковского капитала, которое поставило ЕС перед необходимостью создания наднационального механизма регулирования банковской сферы. В работе подчеркнуто, что регулирование имело целью обеспечить стабильное и сбалансированное развитие европейского рынка, активизацию банковской деятельности. Учитывая то, что в процессе евроинтеграции возникнет необходимость в имплементации норм европейского законодательства к украинскому с целью повышению эффективности функционирования и развития отечественных банков, исследовано основные нормативные документы, которые регулируют банковское законодательство в ЕС. Установлено, что из большинства позиций в Украине достигнуто соответствия основным нормам и стандартам ЕС. Однако часть действующих в Украине нормативно-правовых актов в банковской области не в полной мере адаптирована к законодательству ЕС, что может рассматриваться как один из сдерживающих факторов эффективного развития банковской системы Украины в условиях евроинтеграции.[4] На основе анализа принципов функционирования банковской системы Украины сделан вывод, который для нее присущие те же общие принципы, которые характеризуют деятельность банковских систем стран ЕС и непосредственно Центральной и Восточной Европы (двухуровневое построение, разделение функций центрального банка и всех других банков, контроль за деятельностью банковских учреждений). Однако они осуществили реформирование своих банковских систем значительно более скорыми темпами, чем Украина, которое обусловило высший уровень конкурентоспособности их банков, если сравнивать с украинскими, и высшую эффективность их развития.[5] Путями к преодолению отставания в развитии банковской системы Украины от европейских стран должны стать повышение эффективности ее работы, имплементация европейских норм регулирования деятельности, повышение уровня конкурентоспособности отечественных банков, облегчение их доступа к рынку европейских кредитных ресурсов.[6] Проведение преобразований в банковской системе Украины будет содействовать ускорению темпов европейской интеграции, налаживанию более тесного международного экономического сотрудничества и повышению конкурентоспособности отечественных банков на рынке банковских услуг, даст возможность сбалансировать интересы банков и клиентов. Вместе это позволяет определить путь к интеграции банковской системы Украины в европейское финансовое пространство (рис. 1). В частности, этапами интеграции банковской системы Украины к европейскому финансовому пространству есть одновременное повышение эффективности работы банковской системы и приведение денежно-кредитной политики в соответствие к европейским стандартам. На следующем этапе целесообразно реализовывать мероприятия по повышению конкурентоспособности банковской системы (повышение уровня капитализации, усовершенствование ее организационной структуры и функционального направления). Дальше целесообразно привести украинское банковское законодательство в полное соответствие к нормам ЕС.[7]
Рис. 1 - Схема пути к интеграции банковской системы Украины в европейское финансовое пространство (анимация, 7 кадров, 20 циклов повтора, 112Kb)
Раздел 2 «Анализ эффективности функционирования банковской системы Украины» посвященный оценке работы банковского надзора и денежно-кредитной политики Национального банка Украины в контексте евроинтеграционных процессов, анализу основных тенденций развития банковской системы Украины, влияния на нее иностранного капитала, определению эффективности ее работы. В работе проанализировано современное состояние и основные тенденции развития банковской системы Украины в условиях евроинтеграционных процессов, а это позволило сделать вывод, который , несмотря на высокие темпы развития, она все же есть менее развитой, если сравнивать с европейскими аналогами. В процессе исследования было выяснена, что успешность проведения денежно-кредитной политики, с учетом изменений, которые предопределяются евроинтеграционными процессами, в значительной мере зависит от функционирования центрального банка, деятельность которого имеет значительное влияние на эффективность функционирования экономики страны. Деятельность Национального банка Украины в течение последних лет была направлена на обеспечение стабильности национальной денежной единицы. Денежно-кредитная, валютно-курсовая политика Национального банка Украины осуществлялась согласно Основным принципам денежно-кредитной политики, утвержденных Радой Национального банка Украины, и была адекватная тем процессам, которые происходили в экономике государства, и вообще содействовала экономическому росту.[8] Исследование показало, что в Украине, в отличие от европейских стран, нет долгосрочной стратегии монетарной политики, с помощью которой определялись бы инструменты денежно-кредитной политики на долгосрочный промежуток времени. Основные принципы денежно-кредитной политики принимаются на год и в них не определены инструменты монетарной политики на значительный промежуток времени, которые бы позволили прогнозировать развитие экономики. В работе сделан вывод о том, что не использование при определении денежно-кредитной политики как главного компонента инфляционной составляющей может рассматриваться как определенное несоответствие европейским требованиям. Учитывая это подтверждается необходимость постепенного перехода к таргетированию инфляции с целью употребления антиинфляционных мер в тесном объединении с мерами развития реального сектора экономики.[9] Важным показателем развития денежно-кредитных отношений есть уровень монетизации экономики. Удельный вес денежной наличности в широкой массе денег в Украине есть одной из самых больших в мире. Так, в конце 2006 года отношения М0 к М3 в Украине составляло 28,7%, тогда как в европейских странах - 8,3%. Соотношение М0 к ВВП в Украине на конец 2006 года равнялось 12,6%, тогда как в странах ЕС - 5,6%. Вместе с тем такое состояние вещей в украинской экономике можно объяснить не чрезмерностью наличной массы, а значительным дефицитом безналичных средств. В процессе исследование выяснено, что интеграции отечественной банковской системы в европейское финансовое пространство препятствуют как внешние, так и внутренние факторы. К внешним отнесены низкие доходы подавляющего большинства населения Украины, большой удельный вес убыточных предприятий, значительное теневое обращение, непредсказуемость политической и экономической ситуации в Украине и рисков на долгосрочную перспективу. К разряду внутренних - низкий уровень капитализации, и, как следствие, невозможность обеспечить экономику ресурсами в нужных объемах, недостаточную конкурентоспособность отечественных коммерческих банков сравнительно с европейскими, узость ассортиментов предлагаемых услуг, неразвитость системы кредитных историй (кредитных бюро), недостаточный уровень управления рисками и неэффективный менеджмент.[10]
Раздел 3 «Направления повышения эффективности развития банковской системы Украины в условиях усиления процесса евроинтеграции» содержит обоснование перспективных направлений и условий адаптации банковской системы Украины к стандартам ЕС, определение конкурентоспособности банка в условиях трансграничного движения капитала, а также путей оптимизации работы банковской системы Украины. Определено признаки интеграции национальной банковской системы в европейское финансовое пространство, которые состоят в обеспечении свободного движения капиталов и сбережений, свободному доступу акций на фондовые биржи европейских стран, повышении ликвидности финансовых рынков, создании эффективной рыночной экономики, обеспечении преодоления конкурентной давки со стороны ЕС. Разработано и обоснованно целесообразность применения комплексного подхода к адаптации банковской системы к европейским условиям. Он на основе использования принципов позволяет определить основные ориентиры ее адаптации к стандартам ЕС.[11] В условиях развития евроинтеграционных процессов перед каждым банком возникает проблема оценки своей конкурентоспособности с тем, чтобы усилить конкурентную позицию и, соответственно, предложить эффективные направления ее повышения . Для этого в работе предложено использовать методику оценивания конкурентоспособности банка, в основе которой положен комплексный коэффициент (2, 3), что является обобщением коэффициентов активов, обязательств, собственного капитала и прибыльности. В работе очерчены основные направления дальнейшего развития банковской системы Украины, которые состоят в увеличении присутствия иностранного капитала, расширении банковской сети, уменьшении затратности банковской системы, укреплении позиций отечественных банков через из-за повышение эффективности своей деятельности, стремительному развитию новейших банковских технологий, изменению стратегий развития банков, направленному на увеличение конкурентоспособности, увеличении прозрачности в деятельности банков, капитализации, прибыльности банков, улучшении менеджмента.[12] Для дальнейшего развития банковской системы Украины и ее интеграции в европейский финансовый рынок предложен усовершенствовать ее организационную структуру. Для этого целесообразно реализовать такие меры : обособление службы банковского надзора от Национального банка Украины в отдельную структуру (что позволит , на базе мирового опыта, повысить эффективность его работы и прозрачность банковской деятельности); усовершенствование работы объединений коммерческих банков (которые будут представлять интересы коммерческих банков, будут предоставлять консультации, будут работать над повышением квалификации банковских работников, обобщая и распространяя банковский опыт, сотрудничая со службой банковского надзора); создание учреждения банковского омбудсмена (с целью повышения авторитета банковской системы и решение спорных ситуаций между банками и клиентами); создание условий для возникновения в стране специализированных банков со специализацией за сферами бизнеса, кооперативных, муниципальных банков, которые бы содействовали развитию регионов , малого и среднего бизнеса, местных общин.[13]
В работе осуществлен анализ теоретико-методологических принципов и прикладных аспектов эффективности работы банковской системы Украины. На его основе и с учетом зарубежного опыта предложены предложения усовершенствования теории и методики оценивания эффективности развития, а также направления ее повышения. В результате проведенного исследования стало возможным сформулировать такие выводы и предложения.
1. Интеграционные процессы в Европе создали качественно новые условия для деятельности банков.
2. Проанализировав практику денежно-кредитной политики Украине в 2001-2006 гг. и сравнивши ее с европейскими аналогами, можно утверждать, что вообще она была адекватная тем процессам, которые происходили в экономике государства.
3. Продвижению отечественной банковской системы в европейское финансовое пространство препятствуют как внешние, так и внутренние факторы.
4. Присутствие иностранного капитала содействует более динамическому развитию всей банковской системы Украины, ее адаптации к требованиям ЕС.
5. Наиболее актуальными предложениями для повышения эффективности работы банковской системы Украины считаем : усовершенствование организационной структуры.
На данном этапе работа над магистерской работой не окончена, после декабря 2009 года полный вариант можно получить у автора либо у научного руководителя.