Автори: Мірошниченко О. А., Скрипай В. В.
Мірошниченко О. А., Скрипай В. В. Прогнозування товарообігу ООО «ЕЛЕКТРОЗВ’ЯЗОК». Розглянуто необхідність здійснення товарообігу на підприємстві у сучасних умовах, застосувано математичний апарат кореляційного аналізу і сформуван прогнозу на наступний періо.
Ключові слова: планування, прогнозування товарообігу, регресія.Щоб працювати ефективно і отримувати високі показники прибутку, підприємству необхідно швидко реагувати на зміни внутрішнього і зовнішнього середовища. Прогнозування дає змогу сформувати моделі поведінки підприємства в умовах нестабільності оточення, досягти бажаних показників діяльності, зокрема високих обсягів товарообігу, оптимально вирішувати ті, чи інші питання щодо його покращення [1].
Сутність і потребу у прогнозуванні основних показників торговельного підприємства зокрема досліджували С. Глівенко [2], О. Соколов, О. Теліженко, Б. Грабовецький [1].
Однією з основних задач математичного моделювання є застосування математичного апарату для опису процесів економічної діяльності та можливості передбачити тенденції розвитку досліджуваного об'єкту господарювання. Для розв'язання цієї задачі можна застосувати елементи регресійного аналізу [3] і, як фактори, розглянуті фонд заробітної плати та собівартість продукції по місяцям за 2010 рік.
Таблиця 1
Показники товарообігу ТОВ «Електрозв’язок»
Метод причинно-наслідкового прогнозування використовують у ситуаціях, коли є більше ніж одна змінна. Причинно-наслідкове моделювання – це спроба спрогнозувати те, що відбудеться у подібних ситуаціях, шляхом вивчення статистичної залежності між фактором, що розглядається й іншими змінними (кореляційної залежності). Чим тісніші зв'язки між змінними, тим вищою є придатність моделі до прогнозування [2]. Така модель потребує розроблення математичної залежності виду:
де:
Хі – змінні, від яких залежить прогноз;
аі – константи, які визначаються методом статистичного аналізу даних з минулих подій
Припустимо, що між товарообігом Y та факторами Х1 – фондом заробітної плати та Х2 – собівартістю продукції існує лінійна залежність, тоді цей зв'язок можна відобразити у вигляді лінійної регресії.
За допомогою табличного редактора MS Excel було визначено, що рівняння лінійної регресії має вигляд:
F-статистика Фішера використовується для перевірки моделі на адекватність. Розрахункове значення знаходиться за формулою:
де
m – кількість спостережень;
n – кількість факторів;
k – кількість параметрів моделі.
Fкр знаходится по статистичним таблицям Фішера. Fр=289,73; Fкр=4,26. Оскільки Fр > Fкр, то з надійністю р=0,95 модель адекватна статистичним данним.
Прогноз розраховується методом підстановки очікуваних значень факторів в рівняння регресії [4]. Надійний інтервал знаходиться за формулою:
У результаті виконаних розрахунків прогноз на січень 2011 року складає 1 009 470 грн., а його надійний інтервал (917 095; 1 101 845).
Наведені вище дані дають можливість передбачити в плановому періоді величину товарообігу залежно від зміни фонду заробітної плати та собівартості товару.
Отже, необхідність прогнозування товарообігу в умовах ринку пояснюється тим, що, по-перше, ринкове господарство відрізняється коливанням ринкової кон'юнктури і необхідно ці коливання передбачати і згладжувати, по-друге, за необхідності постійного розвитку і росту товарообігу, підприємство повинно стратегічно попереджати невизначеність оточення і визначати можливі дії підприємства для досягнення поставленої мети, щоб уникати погіршення конкурентного становища підприємства і отримувати бажаний прибуток.
1. Грабовецький Б.Е. Економічне прогнозування і планування: Навч. посібник. – К.: Центр навчальної літератури, 2003. – 384 с.
2. Глівенко С.В. та ін. Економічне прогнозування/ С.В. Глівенко, М.О. Соколов, О.М. Теліженко. – Суми: Університетська книга, 2001. – 207 с.
3. Барковський В.В., Барковська Н.В., Лопатін О.К. Математика для економістів. Теорія ймовірностей та математична статистика. – К.: Нац. АУ, 1999. – 447 с.
4. Толбатов Ю. А. Економетрика: Підручн. для студентів екон. спеціальн. вищ. навч. закл. – К.: Четверта хвиля, 1997. – 320с.: іл.