Эффективное управление деятельностью коммерческих банков, которое в первую очередь заключается в эффективном управлении их финансовыми ресурсами, на данный момент является актуальной проблемой. Постоянно изменяющаяся экономическая ситуация в Украине и мире, которая отражается и на ситуации на рынке банковских продуктов, требует точного расчета и системных решений в управлении финансовыми ресурсами коммерческого банка. Помимо оперативного реагирования на экономическую ситуацию необходимо осуществлять постоянный прогноз изменений, а также планирование и моделирование финансовой деятельности банка путем точных математических расчетов для достижения поставленных целей - получение максимальной прибыли и обеспечение ликвидности банка. В большинстве случаев эти задачи решаются путем внедрения информационных банковских технологий.
В настоящее время анализ информационных технологий, которые имеют коммерческие банки Украины, свидетельствует о том, что преобладающее их количество направлено на обеспечение технологических банковских процессов, и лишь некоторые разработки включают в себе элементы анализа информации и прогнозирования развития финансовых процессов.
Новые перспективные технологии, новые виды деятельности, успешно развивающиеся на мировых рынках, не всегда или с большим опозданием находят отражение в нашей банковской системе, так как существует проблема того, что разработки зарубежных ученых иногда очень трудно адаптировать к современному состоянию банковской системы нашей страны. Эти разработки, в большинстве случаев, не отвечают специфики деятельности коммерческих банков в условиях экономики Украины (высокий уровень инфляции, нестабильность в экономике, несовершенна денежно-кредитная политика НБУ).
Таким образом, вопрос совершенствования и внедрения новых банковских технологий является особенно актуальным для современной украинской банковской сферы, и подходить к нему необходимо с позиций научных знании, используя современные достижения в науке и практике. Применение компьютерных технологий на основе современных достижений в науке позволит эффективно использовать финансовые ресурсы коммерческого банка и получить максимальную прибыль, обеспечив при этом ликвидность банка. В создавшейся ситуации одной из наиболее удачных возможностей по выходу на принципиально новый уровень ведения бизнеса и получения конкурентных преимуществ для коммерческих банков является создание экспертной системы управления финансовыми ресурсами.
Проблемы банковской системы, в частности ресурсной политики коммерческих банков, исследовались в теоретических и практических разработках ведущих ученых-экономистов как Украины, так и мира. Так, проблема формирования банковских ресурсов и управления ними анализировалась в работах таких ведущих иностранных ученых, как Э. Гилл, Дж.Эдвин, Б.Эдрадс, Дж. Розмари Кемпбелл, Р. Котлер, Э. Рид, Ж, Ривуар, П.С. Роуз, Д. Синки ид. Но исследования зарубежных ученых не всегда возможно или тяжело адаптировать к современному состоянию банковской системы страны, так как подавляющее большинство выводов этих экономистов не отвечает условиям деятельности коммерческих банков в Украине.
В нашей стране исследования в банковской сфере осуществляли такие ведущие ученые, как Васюренко О.В., О.И. Лаврушин, Царьков В.А., Мороз А.М. В их роботах довольно глубоко проанализирован проблемы банковской системы, исследованы основные проблемы ресурсной политики, проанализированы современные методы управления ресурсами коммерческого банка. Тем не менее имеющиеся научные работы не дают полного ответа на все вопросы, связанные с формированием совершенной ресурсной политики отечественных коммерческих банков, и не дают путей решения проблем на практике.
Существуют множество методов управления финансовыми потоками, как экономических, так и экономико-математических.
К экономическим методам относятся:
К методам математического моделирования управления финансовыми ресурсами коммерческого банка относят:
Метод линейного программирования - это один из экономико-математических методов, позволяющих создать модель управления финансовыми ресурсами коммерческого банка. Данная задача управления состоит в определении такого количества депозитов и кредитов, уровней их процентных ставок при заданном предложении и спросе на разные виды денежных ресурсов, чтобы обеспечить максимальное значение процентной маржи, которая есть целевой функцией работы банка.
В данной модели банк рассматривается как совокупность финансовых ресурсов и их потоков, которые взаимно влияют друг на друга, зависят от текущих рыночных условий и эволюционируют в соответствии с изменениями внешних и внутренних условий.
Ресурсы банка можно рассматривать как определенную математическую конструкцию. Есть некоторое множество Е, так называемое генеральное множество. Если рассматривать совокупность {Е} ее нечетких подмножеств, то фиксированный конечный набор из этой совокупности и есть ресурсной базой банка.
Управление активами банка можно выразить целевой функций:
— стоимость активов банка;
— абсолютный уровень цен;
— ставка доходности денег;
— ставка доходности актива A;
— ставка доходности актива B;
— норма доходности от величины богатства банка;
— доход банка;
— уровень совокупного риска.
Структура портфеля активов должна стремиться таким образом, чтобы получить максимально возможную в конкретной ситуации на финансовом рынке прибыль от активов.
Чем точнее определены текущие ситуации на финансовом рынке, тем меньше уровень риска и неопределенности - уровня инфляции, изменения процентной ставки, номинальной и реальной норм процента, определяемых по формуле:
— ожидаемые темпы инфляции;
— реальные денежные остатки (номинальная денежная масса /уровень цен);
— фактический полученный внутренний валовый продукт;
— темпы роста инфляции;
Рисунок - Оптимизация уровня ликвидности и доходности банка
При управлении активами необходимо свести к минимуму риски и добиться максимум доходности
Если отобразить взаимодействие величины активов банка, определяющих его возможности на рынке ценных бумаг, и кривых риска Ui, то можно утверждать, что с ростом уровня доходности возрастает и уровень риска Линия ОА отражает потенциальные возможности банка, определяемые объемом активов, представленных в ценных бумагах. В точке пересечения кривой безразличия U2 и линии возможностей ОА достигается оптимальное сочетание соотношений уровня риска и доходности при данных темпах роста активов.
Такой способ оценки оптимальности уровня ликвидности и доходности иллюстрирует идею, которую можно адаптировать к более сложным расчетам, включающим различные ставки по депозитам, кредитам, различную ликвидность активов.
Литература