Введение

   Одним из основных видом деятельности банка является кредитная, которая обеспечивает в среднем 50 % доходности всех активов, и, как правило, высокая доходность сопровождается повышенным риском.

   Непогашение кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитным риском является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого банка. Кредитование всегда было и остается приоритетной экономической функцией банков.

   На сегодняшний день имеются различные методы оценки кредитного риска, которые используются банками, например, скоринговый метод, метод аналогий, метод экспертных оценок. Однако, быстрое развитие банковской системы, в том числе кредитования, влечет за собой необходимость в усовершенствовании существующих моделей кредитного риска, следовательно, данная тема является актуальной.

Основная часть

   В Украине практика по кредитованию насчитывает более 10 лет, и как следствие, с каждым годом появляется необходимость усовершенствования моделей оценки кредитных рисков адаптированных под деятельность украинских коммерческих банков.

   Основными методами оценки кредитного риска являются:
   - скоринговый метод;
   - метод экспертных оценок;
   - метод аналогий.

   В мировой практике одним из основных методов оценки риска кредитования является скоринг метод. Само слово "скоринг" (от английского scoring — подсчет очков) в мире кредитов означает автоматизированный процесс оценки кредитоспособности заемщика. Оценка производится с помощью так называемой скоринговой карты, основу которой составляет математическая модель. Результатом исчислений является некий суммарный показатель — балл (по-английски score), который и описывает в числовом эквиваленте надежность заемщика. Чем выше балл, тем выше кредитоспособность.

   Техника кредитного скоринга была впервые предложена американским экономистом Д. Дюраном в начале 40-х гг. XX в. для решения проблемы отбора заемщиков по потребительскому кредиту.

   Д. Дюран выявил группу факторов, позволяющих определить надежность заемщика и степень кредитного риска при получении потребительского кредита. Используя накопленную в ходе наблюдения базу данных по «хорошим» и «плохим» кредитам.

   Значения коэффициентов при начислении баллов по технологии скоринга согласно Д. Дюрану :

1. Пол: женский (0.40), мужской (0)
   2. Возраст: 0.1 балл за каждый год свыше 20 лет, но не больше чем 0.30
   3. Срок проживания в данной местности: 0.042 за каждый год, но не больше чем 0.42
   4. Профессия: 0.55 – за профессию с низким риском; 0 – за профессию с высоким риском; 0.16 – другие профессии
   5. Финансовые показатели: наличие банковского счета – 0.45; наличие недвижимости – 0.35; наличие полиса по страхованию – 0.19
   6. Работа: 0.21 – предприятия в общественной отрасли, 0 – другие
   7. Занятость: 0.059 – за каждый год работы на данном предприятии

   Таким образом, Дюран определил границу выдачи ссуды как 1,25 и более. Если набранная сумма баллов менее 1,25, следовательно, заемщик является неплатежеспособным, а если более, то кредитоспособным.

   - скоринговый метод;
   - метод экспертных оценок;
   - метод аналогий;
   - нормативный метод;
   - логико-вероятностные подходы.

   В мировой практике одним из основных методов оценки риска кредитования является скоринг метод. Само слово "скоринг" (от английского scoring — подсчет очков) в мире кредитов означает автоматизированный процесс оценки кредитоспособности заемщика. Оценка производится с помощью так называемой скоринговой карты, основу которой составляет математическая модель. Результатом исчислений является некий суммарный показатель — балл (по-английски score), который и описывает в числовом эквиваленте надежность заемщика. Чем выше балл, тем выше кредитоспособность.

   Если для оценки рисков не хватает статистических данных можно использовать опыт и интуицию специалистов. Данный метод называется метод экспертных оценок. Экспертные оценки могут осуществляться как по бальной системой, так и по количественным показателям.

   Метод аналогий используется, когда все другие методы оценки риска не приняты. Для данного метода используется существующая статистика (база данных заемщиков) и на ее основе производится сравнительный анализ кредитных историй заемщиков.

   Для реализации скоринговой модели чаще всего используются деревья решений, а для метода аналогий – нейронные сети.

Заключение

   На Украине одним из самых распространенным методом оценки кредитного риска является скоринг. Скоринг один из самых «гибких» методов, что позволяет корректировать значение показателей в зависимости от местных особенностей физических лиц не только стран, но и регионов.