Автор: Д.О. Поводирьова
Источник: Поводирьова Д.О. Перестрахування як засіб забезпечення фінансової стійкості страхової компанії: проблеми і перспективи розвитку / Д.О. Поводирьова // Молодіжний науковий вісник Української академії банківської справи НБУ. Сер. Економічні науки : збірник наукових праць студентів, магістрантів та молодих вчених / ДВНЗ „УАБС НБУ“. – Суми, 2012. – C. 476-482.
УДК [368.029:005.336](043.3)
Поводирьова Д.О. Перестрахування як засіб забезпечення фінансової стійкості страхової компанії: проблеми і перспективи розвитку. У статті досліджено сучасний стан ринку перестрахування України та визначено найбільш загальні тенденції діяльності з перестрахування страхових компаній України. З‘ясовано проблеми та перспективи розвитку ринку перестрахування в Україні.
Ключові поняття: життєвий цикл ринку перестрахування, фаза відокремлення, трансформаційні процеси.
У сучасних умовах розвитку економіки актуалізується увага до формування цілісної системи забезпечення фінансової стійкості суб’єктів страхового ринку та, страхових компаній, зокрема. Враховуючи процеси глобалізації світового фінансового ринку стосовно можливостей для розміщення і прийняття ризиків одним із ключових інструментів, що здатний забезпечити стабільну діяльність страхової компанії є перестрахування.
Узагальнення напрацювань з даної проблематики, а також накопичений досвід стосовно використання операцій перестрахування як інструмента підвищення рівня фінансової стійкості страховика, дозволяють зробити висновок про незавершеність досліджень у даному напрямку та зумовлюють потребу його подальшого розвитку. Необхідним, вважаємо, є ідентифікація проблем, шляхів вирішення та перспектив подальшого розвитку вітчизняного ринку перестрахування в Україні.
Проблеми теорії та практики організації процесу перестрахування досліджували значна кількість вітчизняних та закордонних науковців, серед них: О. Замаєва [1], М. Мних [2], К. Пфайфвер [3], та ін.
Метою статті є дослідження сучасного стану, виявлення проблем та перспектив розвитку ринку перестрахування в Україні.
Зазначимо, перестрахування є важливим механізмом перерозподілу ризиків, який дозволяє компенсувати і скоротити потенціал збитків. Оскільки, кожна страхова компанія хоче створити стійкий страховий портфель, але жорстка конкуренція на страховому ринку не надає можливості для вільного відбору сприятливих ризиків, перестрахування дає змогу передбачити великі збитки, уникнути значних фінансових втрат для страхової компанії.
Зазначимо, що вітчизняний ринок перестрахування функціонує не в повному обсязі, і в більшості випадків операціями даного характеру займаються універсальні страхові компанії, що не відповідає міжнародному досвіду функціонування професійних компаній з перестрахування.
Характерним для ринку перестрахування є його функціонування на декількох рівнях:
Відмітимо, що ринок перестрахування в Україні локальний. На даний момент він представлений: єдиною вітчизняною професійною компанією з перестрахування „Лідер РЕ“, універсальними страховими організаціями України та інших держав, міжнародними компаніями з перестрахування і брокерами.
Внутрішні функції національного ринку перестрахування – це перерозподіл ризиків, захист інтересів суспільства і держави в страховому бізнесі. Зовнішні – інтеграція локального ринку з регіональними та світовими, використання міжнародного досвіду та нових бізнес-технологій у страховій галузі, залучення істотних фінансових ресурсів у розвиток національної економіки [2].
На даному етапі розвитку перестрахування можемо відзначити наступні проблеми:
Подібні недоліки в законодавстві призводять до неоднозначного сприйняття учасниками страхового ринку України українських перестрахових товариств, які позиціонують себе як професійні перестрахувальники.
Сьогодні ринок України не готовий до швидкого переходу до світових стандартів ведення перестрахувального бізнесу. Розвинені некласичні форми, методи і схеми перестрахувальних відносин, відсутній системний підхід до розуміння потенційних можливостей перестрахування як для страхувальників, так і для держави в цілому. Крім того, обмежене співробітництво з партнерами з країн, які не стали членами СОТ.
Слід відмітити також, що на страховому ринку України послуги по перестрахуванню можуть надавати страхові компанії і компанії перестрахувальники, але у формі перестраховиків сьогодні працюють лише представництва іноземних компаній перестраховиків, оскільки вітчизняних представників даного сегмента практично немає. Звідси, показником низької платоспроможності вітчизняного ринку страхових послуг виступає неможливість відшкодування значних збитків власними силами, яке спонукає страховиків розміщувати ризики на міжнародних ринках перестрахування. Така ситуація на ринку страхових послуг не супроводжується формуванням законодавчої бази, яка б чітко регулювала перестрахувальну діяльність. Ці законодавчі прогалини призводять до неоднозначного сприйняття ситуацій, які виникають в процесі перестрахування, як учасниками страхового ринку, так і судовими інстанціями.
З метою більш якісного дослідження вітчизняного ринку перестрахування, здійснимо аналіз основних індикаторів стану його розвитку. У співвідношенні до валових страхових премій частка вихідного перестрахування за станом на 30.09.11 становила 28,6%, тоді як в 2010 – 45,5%. Зменшення частки перестрахування свідчить про стримання відтоку за кордон значної частки страхових премій за договорами перестрахування, скорочення обсягу фінансових ресурсів, які спрямовувалися за кордон і вилучалися з інвестиційного звернення в державі. Слід відмітити, що протягом останніх років спостерігається скорочення частки вихідного внутрішнього перестрахування: за 9 місяців 2010 року – 40,4%, натомість за 9 місяців 2011 року – вже 23,1%. Це, в свою чергу, свідчить про зменшення платоспроможності та фінансової стійкості ринку страхових послуг України, хоча частка вихідного перестрахування зросла.
Щодо напрямків перестрахувальної діяльності, більшість ризиків протягом останніх років перестраховується в Україну. Перестраховиками-нерезидентами за підсумками 9 місяців 2011 року від загальної суми сплачених часток страхових премій на перестрахування нерезидентам (910,7 млн. грн.) найбільше сплачено компаніям з Великобританії (29% або 265,6 млн. грн.), Російської Федерації ( 19% або 172,5 млн. грн.) і Швейцарії (11% або 103,3 млн. грн.). Саме в ці країни протягом останніх трьох років здійснюється відтік частки страхових премій [5].
На сьогоднішній момент, під впливом кризи, світовий ринок перестрахування змінився. Саме тому це зручний час для удосконалення вітчизняної сфери перестрахування. Крім того, українські компанії починають вивчати іноземні страхові ринки, адже, залучення іноземних перестрахувальників на національний страховий ринок України має сприяти поліпшенню якості обслуговування в сфері страхування та перестрахування, передачі нових технологій, досвіду, удосконалення регулювання страхової діяльності з боку держави з використанням міжнародного досвіду.
На сьогоднішній день спостерігається підвищений інтерес фахівців до розгляду питань перестрахування на страховому ринку як одному зі способів захисту страховика від випадків неплатоспроможності та банкрутства. Таким чином, актуальним напрямком сучасних досліджень стає розгляд перестрахування як однієї з альтернатив забезпечення фінансової стійкості страхових компаній.
Щодо перспектив перестрахування на українському ринку, то слід зауважити, що для більш ефективного використання цього виду фінансових послуг необхідним є:
При цьому, найбільш пріоритетними завданнями для України залишається створення єдиної інформаційної бази з метою зниження фінансових шахрайств у сфері страхування та перестрахування, забезпечення „відкритості“ страхового бізнесу. На думку Нацкомфінпослуг України: саме створення єдиного державного перестраховика має вирішити одразу два важливих питання:
Необхідність розвитку ринку перестрахування відповідає сучасним потребам держави стосовно забезпечення фінансової стійкості як страхових компаній, так і економіки в цілому. Водночас темпи розвитку ринку перестрахування залежать від умов стабілізації законодавства та адаптації його до міжнародних норм перестрахової діяльності.
1. Замаева О.В. Проблемы развития института профессионального перестрахования в Украине, перспективы их решения [Текст] / О.В. Замаева // Бизнесинформ. – 2010. – № 9. – С. 107-109.
2. Мних М.В. Перестрахування [Текст] : посіб. для студ. вузів / М.В. Мних. – К. : Знання України, 2004. – 95 с. – ISBN 966-316-004-7.
3. Пфайвфер К. Введение в перестрахование [Текст] / К. Пфайффер. – М. : Анкил, 2000. – 155 с. – ISBN 5-86476-146-Х.
4. Про страхування : Закон України від 18.10.2011 р. № 3925-VІ [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon3.rada.gov.ua/ laws/show/85/96-%D0%B2%D1%80 – 05.04.2012. – Назва з екрану.
5. Підсумки діяльності страхових компаній за 9 місяців 2011 року : Річні звіти Держфінпослуг [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.dfp.gov.ua/fileadmin/downloads/dpn/sk_I___kv_2011.pdf –07.04.2012. – Назва з екрану.