Банковская система - это один из самых важных элементов экономики страны. А так как в отличии от России в нашей стране около 85 % всех банковских операций приходится на долю коммерческих банков, то эффективное управление их деятельностью, которое в первую очередь заключается в эффективном управлении их финансовыми ресурсами и поддержание их постоянного баланса, на данный момент является весьма актуальной проблемой для Украины. Большинство коммерческих банков Украины вследствие неэффективного управления своими финансовыми ресурсами не могут максимизировать прибыль, терпят финансовыми трудности и убытки, не могут обеспечить ликвидность банка, вследствие чего некоторые из них становятся даже банкротами. Применяемая методология управления финансовыми ресурсами в украинской банковской системе в основном основывается на методах анализа уже принятых решений, а не синтеза только потенциально принимаемых. Стратегии управления зачастую основаны на субъективных оценках менеджеров и финансовых аналитиков головных офисов банков и, как правило, не связаны с оперативным управлением, и зачастую не учитывают различные социально-экономические факторы. А сами технологии управления ориентированы на доход и опираются на устаревшую и во многом формальную систему управленческих отчетов. Однако, постоянно изменяющаяся экономическая ситуация в Украине и мире, которая отражается и на ситуации на рынке банковских продуктов, требует точного расчета и системных решений в управлении финансовыми ресурсами коммерческого банка. Поэтому если финансово-кредитная организация (банк) собирается продолжать свою деятельность, то она должна адекватно реагировать на происходящие перемены в экономической и социальной сферах. А если кроме выживания перед банком стоят задачи развития и достижения лидирующих позиции на рынке, то помимо оперативного реагирования на экономическую ситуацию необходимо осуществлять постоянный прогноз изменений, а также планирование и моделирование финансовой деятельности банка путем точных математических расчетов для достижения поставленных целей - получение максимальной прибыли и обеспечение ликвидности банка. В большинстве случаев эти задачи решаются путем внедрения информационных банковских технологий.

Актуальность работы

В настоящее время анализ информационных технологий, которые имеют коммерческие банки Украины, свидетельствует о том, что преобладающее их количество направлено на обеспечение технологических банковских процессов, и лишь некоторые разработки включают в себе элементы анализа информации и прогнозирования развития финансовых процессов. То есть отсутствуют системный подход к организации информационно-аналитической работы и необходимые информационные технологии, которые широко используются западными банками. К сожалению, сегодня наблюдается значительное отставание украинской банковской сферы в этой области. На мой взгляд, в первую очередь это обусловлено значительными, а порой и радикальными отличиями в системе и основных тенденциях экономики развитых европейских стран и чрезвычайно нестабильной, ввиду прежде всего политической неопределенности экономики Украины. Однако с заметным понижением инфляции и учетной ставки Национального банка Украины, у населения существенно возросло доверие к банковским учреждениям. Деньги начали делать деньги. В настоящий момент банковская сфера является одной из наиболее динамично развивающихся. В первую очередь это обусловлено сверхтемпами роста потребительского и ипотечного кредитования. Именно это и привело к постепенному внедрению в банках так называемых скоринговых систем, которые представляют собой экспертные системы оценки рисков при кредитовании. Однако процент непогашенных кредитов только продолжает расти и о эффективности подобных систем на данном этапе можно долго спорить. Таким образом, вопрос совершенствования и внедрения новых банковских технологий является особенно актуальным для современной украинской банковской сферы, и подходить к нему необходимо с позиций научных знании, используя современные достижения в науке и практике, однако учитывая при этом особенности нашей экономики. Применение компьютерных технологий на основе современных достижений в науке позволяет эффективно использовать финансовые ресурсы коммерческого банка и получить максимальную прибыль, обеспечив при этом ликвидность банка. В создавшейся ситуации одной из наиболее удачных возможностей по выходу на принципиально новый уровень ведения бизнеса и получения конкурентных преимуществ для коммерческих банков является создание компьютеризированной подсистемы управления финансовыми ресурсами.

Цели и задачи

Экономическая эффективность деятельности коммерческого банка основывается в современных условиях на наличии удачной рыночной стратегии, максимально полном и эффективном использовании финансовых ресурсов и минимизации комплекса рисков. Часть этих задач и призвано решить программное обеспечение по управлению финансовыми потоками, базирующееся па своевременном получении и анализе аналитической информации и принятии адекватных управленческих решений. Основной целью механизма управления ресурсами коммерческого банка должно быть нахождение оптимального соотношения между ликвидностью банка и его прибыльностью. Исходя из указанной цели, интеллектуальная система управления ресурсами в банке должно решать следующие задачи:

• установление оптимального объема привлечения ресурсов коммерческими подразделениями банка, исходя из целей максимизации прибыли при обеспечении ликвидности банка;
• осуществление контроля за риском ликвидности и процентным риском в банке.

Создание системы раннего реагирования и возможностей предупреждения негативных процессов в деятельности коммерческого банка является перспективным направлением в управлении банковской деятельности. Решая задачу совершенствования деятельности необходимо внедрение новых технологий с использование методов прогноза, планирования и анализа потребностей банка и различных финансовых потоков.

Научная новизна

Научная новизна работы состоит в усовершенствовании методов и инструментов для управления финансовыми ресурсами коммерческого банка, разработке новых критериев зависимости между привлеченными и распределенными ресурсами коммерческого банка, определяющими ликвидность и прибыльность банка. Результатом работы является разработанная методика определения оптимального объема между привлеченными и в дальнейшем распределенными ресурсами коммерческого банка; будут даваться рекомендации финансовым аналитикам, а также управляющим банковских отделений по объему и методу привлечения денежных средств на планируемый период и способам их эффективного размещения с целью получения максимальной прибыли при обеспечении ликвидности коммерческого банка. Практическая значимость заключается в разработке системы поддержки принятия решения при определении объема кредитования, которая будет разрабатываться в условиях и с учетом специфики украинской экономики (высокий уровень инфляции, неустойчивость в экономике, сезонные колебания спроса и предложения кредитных и депозитных операций, фактически неработоспособная система займа средств у НБУ).

Основная часть

Аналитический обзор выполненных работ

Проблемы банковской системы, в частности ресурсной политики коммерческих банков, исследовались в теоретических и практических разработках ведущих ученых-экономистов как Украины, так и мира. Так, проблема формирования банковских ресурсов и управления ними анализировалась в работах таких ведущих иностранных ученых, как Э. Гилл, Дж.Эдвин, Б.Эдрадс, Дж. Розмари Кемпбелл, Р. Котлер, Э. Рид, Ж, Ривуар, П.С. Роуз, Д. Синки. Но исследования зарубежных ученых крайне тяжело адаптировать к современному состоянию банковской системы страны, так как подавляющее большинство выводов этих экономистов не отвечает условиям деятельности коммерческих банков в Украине в силу упомянутых выше факторов. В странах постсоветского пространства и в нашей стране исследования в банковской сфере осуществляли такие ведущие ученые, как Васюренко О.В., Недосекин А.О., Лаврушин О.И., Царьков В.А., Мороз А.М. В их роботах довольно глубоко проанализирован проблемы банковской системы, исследованы основные проблемы ресурсной политики, проанализированы современные тенденции развития и методы управления ресурсами коммерческого банка. Однако ввиду стремительно изменяющихся тенденции в развитии экономики страны в целом и банковской отрасли в частности, имеющиеся научные работы не дают полного ответа на все вопросы, связанные с формированием совершенной ресурсной политики отечественных коммерческих банков, и не дают путей решения проблем на практике.

Перечень задач, решаемых в ходе выполнения работы

Основная цель работы состоит в разработке компьютеризированной подсистемы поддержки принятия решения при определении объема кредитования. Поставленная цель достигается решением следующих конкретных задач:

• изучение экономической и технической литературы по рассматриваемому вопросу;
• систематизация научных знаний о повышении ликвидности банка и увеличении прибыли;
• анализ существующих методов в управлении финансовыми ресурсами банка;
• определение особенностей в управлении финансовыми ресурсами украинских коммерческих банков в сложившихся рыночных отношениях;
• разработка программного обеспечения, в котором будет реализовано прогнозирование и планирование финансовых потоков коммерческого банка.

Объектом исследования выступает финансовая деятельность коммерческого банка при формировании и распределении денежных средств. Предметом исследования являются различные банковские и экономические показатели и закономерности, оказывающие влияние на управление финансовыми ресурсами банка.

КОНЦЕПЦИЯ СИСТЕМЫ ПОДДЕРЖКИ ПРИНЯТИЯ ФИНАНСОВЫХ РЕШЕНИЙ

Задачи управления банком можно разделить на две большие группы: управление его внутренней организацией и управление функционированием. Это разделение представляет собой, по существу, укрупненную (общую) функциональную модель управления банком, т.е. определяет исходную декомпозицию (разбиение) общей задачи управления на совокупность частных задач (подзадач), составляющих основное содержание управленческого процесса в банке.

Функции поддержки принятия решений в задаче управления банком

В результате разбиения функции «управление функционированием» на составные элементы решение общей задачи управления банком может быть представлено в виде процесса, включающего выполнение трех основных функций: управление материальными активами, управление финансовой деятельностью и управление внутренней организацией. Такое представление (вместе с взаимосвязями между указанными функциями) определяет функциональную модель управления банком верхнего уровня, приведенную на рис. 1. Здесь мы функцию управления функционированием представили в виде управления финансовой деятельностью и управления материальными активами. При дальнейшей детализации показана только декомпозиция функции управления финансовой деятельностью. Выделенные темным фоном первые три функции из этой декомпозиции - финансовый анализ (прогнозирование) состояния банка и его финансового окружения, обоснование целей и задач деятельности, а также планирование финансовой деятельности банка, составляют основное содержание процесса поддержки принимаемых финансовых решений. На автоматизацию этих функций в первую очередь направлены разработка и внедрение Системы поддержки принятия решений (СППР)



Рис.1 - Место функций поддержки принятия решений в процессе решения задачи управления банком.

Рассмотрим более подробно наиболее интересующую нас функцию- функцию финансового анализа и прогнозирования.

Финансовый анализ и прогнозирование

Финансовое управление как процесс выработки и претворения в практику работы банка соответствующих финансовых решений начинается с решения комплекса задач анализа текущей или ретроспективной финансовой деятельности с точки зрения достигнутых показателей, имевшихся и реализованных возможностей работы в различных секторах банковского и финансового рынков. Результаты решения задач финансового анализа используются в качестве исходной информации для прогнозирования возможностей (в первую очередь ресурсных) банка на этих рынках в будущем. С этой целью также проводится прогнозирование развития общей экономической ситуации и внешнего окружения банка (денежного рынка, финансового рынка - рынка капитала, банков-партнеров, банков-конкурентов, клиентских сегментов, правовой среды). Комплексное решение задач финансового анализа и прогнозирования позволяет оценить возможные диапазоны изменения параметров, характеризующих область потенциально достижимых состояний банка в будущем. Основное предназначение задач финансового анализа и прогнозирования (как частного случая анализа будущего) - получение ответов на вопросы:

• каково текущее финансовое состояние банка (что мы имеем сейчас);
• как мы пришли к нынешнему состоянию;
• каково возможное состояние банка в будущем (что будет, если...).

Реализация функций анализа и прогнозирования финансового состояния банка и его внешнего окружения (рис.2) предполагает решение оценочных (прогнозных) задач по следующим основным направлениям:

• общая экономическая ситуация;
• финансовое состояние банка;
• состояние денежного и финансового рынков;
• клиентская база;
• привлеченные (платные) ресурсы;
• доходные активы;
• расходы на поддержание жизнедеятельности (неоперационные расходы);
• уровень ликвидности;
• финансовые риски;
• финансовые результаты;
• результаты выполнения планов финансовой деятельности;
• эффективность финансовой деятельности.

Вследствие того что вопросам финансового анализа посвящено значительное количество публикаций [6, 7], ограничимся лишь рассмотрением некоторых особенностей этой задачи, интересующих нас в контексте проблемы управления финансовыми ресурсами.


Рис. 2 - Содержание функции финансового анализа

Если традиционные методы финансового анализа нацелены на получение ответов на первые два вопроса, сформулированные в начале настоящего подраздела, то нас решение задач ретроспективного финансового анализа интересует в первую очередь в смысле оценки соответствия параметров (показателей) финансовой деятельности банка требованиям принятых решений (плановых заданий) и выявления причин невыполнения планов. Поэтому проведение ретроспективного анализа в рамках СППР призвано не только оценить эффективность работы банка в прошедшем периоде в конкретных экономических условиях, но также выявить объективные и субъективные причины невыполнения предыдущих планов в целях учета прошлого опыта в будущей деятельности при совершенствовании процедур прогнозирования и планирования. Реализация функции прогнозирования носит, как правило, вариантный характер, что обусловлено объективной необходимостью, связанной с различной степенью неопределенности в оценках изменения общей экономической ситуации, а также состояния банковского и финансового рынков в будущие периоды, когда намечается реализация стоящих перед банком целей (выполнение задач). Все неопределенности, возникающие при целевом управлении финансовыми ресурсами необходимо свести по возможности к минимуму. Это достигается соответствующей организацией информационного обеспечения процессов принятия финансовых решений, включающей сбор, обработку и представление необходимой информации, а также собственно методы (алгоритмы) формирования (расчета) вариантов (параметров) этих решений. Неотъемлемой частью процесса выработки решения являются процедуры формирования и обоснования целей и задач финансовой деятельности банка.

АНАЛИЗ И ВЫБОР МЕТОДА УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫМИ РЕСУРСАМИ БАНКА

Экономические методы

• метод общего фонда средств
• метод распределения активов.

В основе метода общего фонда средств лежит идея объединения всех ресурсов. Затем совокупные средства распределяются между теми видами активов (ссуды, правительственные ценные бумаги, кассовая наличность и т.д.), которые считаются подходящими. В модели общего фонда средств для осуществления конкретной активной операции не имеет значения, из какого источника поступили средства, пока их размещение содействует достижению поставленных перед банком целей. Схематически этот метод представлен на рисунке 3.


Рис. 3 - Управление активами с помощью модели общего фонда средств(Анимация создана в GIF Animator, состоит из 6 кадров, имеет 4 цикла повторения, для просмотра еще раз обновите страничку)

Преимущества:
Применение метода общего фонда предоставляет банку значительную свободу в выборе активных операций.
Недостатком данного метода является отсутствие четких критериев распределения средств по отдельным категориям активов, а также отсутствие решения вопроса о взаимосвязи принципов ликвидности и прибыльности. Данный метод в основном основывается на опыте служащих банка, которые распределяют денежные средства так, как на их взгляд выгодно в сложившейся ситуации.

Метод размещения активов (или метод конверсии средств)

Oснован на том, что размер необходимых банку ликвидных средств зависит от источников привлеченных средств.


Рис. 4 - Управление активами с помощью модели распределения активов

Преимущества:
Основное преимущество данного метода управления активами состоит в том, что появляется возможность более точно установить минимальную границу резервов первой и второй очереди, а это позволяет больше средств направлять на предоставление ссуд и приобретение ценных бумаг, увеличивая таким образом доходность банка.
Недостатки:
Недостатки в равной степени касаются как метода общего фонда средств, так и метода распределения активов. Оба метода делают акцент на ликвидности обязательных резервов и возможном изъятии вкладов, уделяя меньше внимания необходимости удовлетворять заявки клиентов на кредит, что является чрезвычайно существенным недостатком виды постоянно растущей доли кредитов. В этом случае ликвидные средства потребуются главным образом для покрытия спроса на кредит, который в настоящее время будет расти более высокими темпами, чем вклады. Следует также учесть наличие существенных сезонных колебаний у банков, при которых спрос на кредит может расти именно в тот момент, когда объем вкладов снизился (ярким тому примером является предновогоднее время). Кроме того, под воздействием проводимой денежно-кредитной политики спрос на кредиты в периоды подъема и неопределенности в экономике как правило опережает рост вкладов, а в периоды спада деловой активности темпы роста депозитов у всех банков выше. Оба рассмотренных метода имеют и еще один недостаток: они опираются на средний, а не предельный уровень ликвидности. Среднее отношение кассовой наличности и правительственных ценных бумаг к общей сумме вкладов может быть достаточным для оценки ликвидности банковской системы в целом, но оно не подскажет руководству отдельного банка, какова должна быть его кассовая наличность на следующей неделе, чтобы покрыть изъятие вкладов и заявки на кредит. А ведь именно это и является чрезвычайно важным на прикладном уровне. Только анализ счетов отдельных клиентов банка и хорошее знание хозяйственных и финансовых условий на местном рынке позволят банку верно определить потребности в наличных деньгах на данный момент.

Методы, основанные на математическом моделировании

• Метод линейного программирования

Метод линейного программирования - это один из экономико-математических методов, позволяющих создать модель управления финансовыми ресурсами коммерческого банка. Данная задача управления состоит в определении такого количества депозитов и кредитов, уровней их процентных ставок при заданном предложении и спросе на разные виды денежных ресурсов, чтобы обеспечить максимальное значение процентной маржи, которая есть целевой функцией работы банка. Для обоснованности принятия решений о привлечении в обращение денежных ресурсов можно использовать методы линейного программирования и сформулировать функцию цели и модель ограничений. В статье «Оптимизация кредитно-депозитной стратегии коммерческого банка» (автор Диана Завадская) [3] предложена модель оптимизации кредитно-депозитных операций на основании метода линейного программирования. Рассмотрено 2 варианта: совпадение и расхождение сроков привлечения и размещения финансовых ресурсов в коммерческом банке. В первом варианте решение модели сводится к выбору оптимального объема кредитов из следующего уравнения:

где Аn ,Рn - предложение кредитов или ресурсов; Аc,Рc - спрос на кредиты или ресурсов; N - норматив обязательного резервирования для привлеченных ресурсов.
Т.е. в зависимости от сформированной конъюнктуры на депозитно-кредитном рынке оптимальный объем кредита равняется или спросу на кредиты, или предложения ресурсов, скорректированных на частицу потока, который находится в обращения. Второй вариант - при несогласованных во времени платежных потоках - отличается от первого возможным расхождением процентных ставок из-за привлечения ресурсов, временными колебаниями в предложении ресурсов. Решения такой задачи сводится к выбору оптимального объема кредита:

Pn1- предложение ресурсов на срок Т1 в первоначальный момент времени; Рn2 - предложение ресурсов на срок T2 в будущему за пройденное время; Рni -предложение ресурсов на срок Ti в будущем за пройденное время. Рассмотренная модель не дает ответа на вопрос, каким образом банки могут регулировать ставки размещения и привлечения, чтобы максимизировать функцию цели. Банки имеют несколько источников для пополнения ресурсов: счета юридических и физических лиц, эмитированные векселя, ломбардные кредиты и т.п.. В большинстве случаев цену на ресурсы диктует рынок, но ставки привлеченных ресурсов всегда должны отвечать потенциальным возможностям банка. Недостаток метода линейного программирования для управления финансовыми ресурсами коммерческого банка заключается в том, что исходная информация для планирования, проектирования и управления в экономике, как правило, недостаточно достоверна. Планирование деятельности банка обычно ведется в условиях неполной информации об обстановке, в которой будет выполняться план работы банка. Во всех случаях в моделях линейного программирования, к исследованию которых сводятся задачи планирования, проектирования и управления, отдельные или все параметры целевой функции и ограничений могут оказаться неопределенными, а в реальных условиях Украины зачастую случайными.

Метод динамического моделирования управления финансовыми потоками банка

В статье Амелина И.Э. и Царькова В.А «План-матрица развития Банка» [8] представлена план-матрица развития Банка на основе метода динамического моделирования. В данной модели банк рассматривается как совокупность финансовых ресурсов и их потоков, которые взаимно влияют друг на друга, зависят от текущих рыночных условий и эволюционируют в соответствии с изменениями внешних и внутренних условий. Иначе говоря, данная модель может рассматриваться как детерминированная саморазвивающаяся система, зависящая от ограниченного числа экономических внутренних и внешних факторов. Динамические модели послужили основой разработки так называемых план - матриц развития банка. В модели денежные ресурсы (запасы) и финансовые потоки ресурсов представляются в виде векторов на входе и выходе операторных звеньев. Вектор на выходе звена равен произведению входного вектора на передаточный коэффициент звена. По существу, модель строится в соответствии со структурой, адекватной системе интегро-дифференциальных уравнений, описывающих изучаемый объект. В данной модели учтен широкий круг экономических показателей деятельности банка: собственный денежный капитал, привлеченные ресурсы, активы, процентные и непроцентные доходы, административно-хозяйственные расходы, амортизация, расходы, относимые на прибыль, налогооблагаемая прибыль, капитализируемая прибыль и другие. Преимущества разработки финансового плана с использованием план-матрицы заключаются в возможности оперативно рассмотреть множество различных вариантов развития банка. Полезным свойством матричного представления плана развития банка является возможность наглядной и быстрой оценки влияния ряда видов рисков на динамику развития и на конечный финансовый результат деятьльности банка за определенный период. Риски изменения процентных ставок стоимости ресурсов, доходности активов, кредитные риски и другие могут быть учтены путем изменения прогнозных данных, и вычислено их влияние на динамику изменения показателей и на финансовый результат в конце планового периода. Проектирование управления финансовыми ресурсами коммерческого банка на основе динамической модели позволяет оценить влияние ряда рисков на величину капитализируемой прибыли, а также дает возможность учесть риски невозврата кредитных ресурсов, что является на данный момент одновременно и большой проблемой для банковских учреждений, и вследствие этого одним из факторов формирования завышенных процентных ставок.

Модели, основанные на теории нечетких множеств

Ресурсы банка можно рассматривать как определенную математическую конструкцию. Есть некоторое множество Е, так называемое генеральное множество. Если рассматривать совокупность {Е} ее нечетких подмножеств, то фиксированный конечный набор из этой совокупности и есть ресурсной базой банка. Операции с ресурсами банка формально есть операциями с нечеткими множествами:

• равенства;
• дополнения;
• включения;
• пересечения;
• объединения;
• разности;
• декартового произведения;
• выпуклой комбинации нечетких множеств;
• концентрирования и растягивания нечеткого множества.

Отсюда получается, что ресурсы банка - это конечный набор упорядоченных пар

Любую нечеткое множество можно представить в виде разложения множества в виде уравнения:

где,

Пользуясь данными свойствами нечетких подмножеств можно спрогнозировать любую банковскую задачу (доступность ресурсов, ликвидность, оптимальность использования ресурсов).
Преимущество:
Управления ресурсами банка можно формально рассматривать как операции с нечетким множеством, содержание которых может быть интерпретирован любым удобным способом. В общей оценке эффективности работы банка важную роль сыграет точная оценка общего объема его ресурсов. Тогда в любой матрице (относительно свойств рефлексивности, симметричности, транзитивности и неопровержимости) необходимо найти четкие подмножества, которые приближают банковские ресурсы, к нечетким подмножествам E. Важной особенностью управления банковскими ресурсами являются имеющиеся факторы неопределенности, случайности, неточности. Причины неопределенности - отсутствие, неполнота (недостаточность, неадекватность), недостоверность информации. Нечеткость принятия решений обусловленная субъективностью руководства банка, неточностью выводов и интерпретации данных, сложностью или разнообразием выводов. Вероятностные модели в подобных случаях могут оказаться не только неэффективными, а и вредными (много операций банка являются уникальными в том плане, что связанны с определенными покупателями услуг в конкретных условиях и не могут иметь достаточной статистической информации). Наиболее адекватным математическим аппаратом для учета всего комплекса неопределенностей есть методы теории нечетких множеств.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Выводы по проделанной работе

Результатом данной работы является обобщение и систематизация теоретических сведений об управлении финансовых ресурсов коммерческого банка. Был проведен научный поиск по теме «Разработка компьютеризированной подсистемы поддержки принятия решения при определении объема кредитования на базе анализа основных банковских показателей», проведен анализ математических и оптимизационных методов управления финансовыми ресурсами коммерческого банка, обоснована актуальность выбора темы магистерской работы, определены направления исследования в данной области. Проанализировав модели управления финансовыми ресурсами коммерческого банка, можно выделить следующие выводы:

• для эффективного управления финансовыми потоками коммерческого банка (повышение ликвидности и увеличение прибыли) необходимо разработка модели, которая была бы направлена на повышение эффективности взаимодействия активов и пассив, а не отдельно активов или пассивов;
• важной особенностью управления банковскими ресурсами являются имеющиеся факторы неопределенности, случайности, неточности. Причины неопределенности - отсутствие, неполнота (недостаточность, неадекватность), недостоверность информации. Нечеткость принятия решений обусловленная субъективностью руководства банка, неточностью выводов и интерпретации данных, сложностью или разнообразием выводов. Вероятностные модели в подобных случаях могут оказаться не только неэффективными, а и вредными. Поэтому необходимо построение системы с использованием нечеткой логики.
• существующие разработки в данной области далеко не всегда могут быть применены к управлению финансовыми ресурсами в украинских коммерческих банках, так как экономика Украины имеет свою специфику (высокий уровень инфляции, политическая и экономическая нестабильность).

Перспективы исследований

В данный момент идет процесс создания компьютеризированной подсистемы поддержки принятия решения при определении объема кредитования. Данная система будет решать следующие задачи:

• определение возможности выдачи кредита на основе анализа основных банковских показателей за определенный период;
• определение оптимального объема привлечения ресурсов коммерческими подразделениями банка, исходя из целей максимизации прибыли при обеспечении ликвидности банка;
• возможность доступа к интересующим нас банковским показателям (поданные заявки на оформление кредита и ближайшие сроки и суммы выплат по депозитам);
• возможность простой корректировки весов всех используемых при принятии решения показателей в зависимости от изменения рыночной ситуации.

Создание системы раннего реагирования и возможностей предупреждения негативных процессов в деятельности коммерческих банков является довольно сложным, но одновременно и очень перспективным направлением в управлении банковской деятельностью.

Литература

1. Жукова Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/  — М.: Юнитие, 2001. — 622 с.
2. Васюренко О.В. Банківський менеджмент: Нач.посібник. — К.: Академія, 2001. — 320 с.
3. Завадська Д. Оптимізація кредитно-депозитної стратегії комерційного банку // Банківська справа — 2006. — № 3. С.87-91.
4. Дмитрієва О.А. Оптимізація депозитної діяльності комерційного банку // Банківська справа — 2007. — № 5. c.138-144.
5. Джулакідзе К.Ю., Невмержицький В.В. Аналіз кредитно-інвестиційного портфеля банку // Банківська справа — 2007. — № 3. c.138-144.
6. Абламонов С. Научное управление активами коммерческого банка // Банковские технологии. — 2007. — №7. — c.30- 32.
7. Енгалычев А. Методы анализа стоимостной структуры банковского баланса // Банковские технологии. — 2006. — №10. — c.31- 35.
8. Амелин И.Э., Царьков В.А. План-матрица развития Банка. http://h16.h1.ru/planm1/planm1.htm
9. Буздалин А.В. Содержательный анализ устойчивости банка искусственным интеллектом.
   http://www.it2b.ru/it2b8.view2.page27.html
10. Пономарев А.Ю. Применение нечетких множеств для оценки риска портфельных инвестиций.
    http://journal.seun.ru/j2003_1r/Economy/economy.htm
11. Колоколова О. В. Оптимизационное моделирование кредитного портфеля.
    http://www.riskofficer.ru/showthread.php?t=3939
12. Чеботарев В. Опыт моделирования кредитно-депозитных операций коммерческого банка.
    http://www.cfin.ru/press/afa/2000-4/62_cheb.shtml

---