Українська   English
ДонНТУ   Портал магистров

Реферат по теме выпускной работы

Содержание

Введение

Понятие кредитная система страны имеет двойное толкование. В узком смысле слова кредитная система страны представляет собой совокупность кредитных учреждений банковского и небанковского типа, например, ломбардов, кредитных союзов и др.

В широком смысле слова кредитная система представляет собой совокупность законодательно обозначенных и субординированных кредитных учреждений банковского и небанковского типа, функционирующих на основе кредита и формирующих кредитные отношения в стране. В рамках кредитной системы рассматривают банковскую систему как совокупность только банков. Небанковские кредитные учреждения, не выполняя третьего вида базовых банковских операций – расчетов, не относятся к банкам. Поэтому они не входят в состав банковской системы. Однако, так как небанковские кредитные учреждения также осуществляют кредитные операции и, прежде всего, ссудные операции (хотя и депозитные операции не чужды небанковским кредитным учреждениям), то они также формируют в стране кредитные отношения и в этой связи относятся к кредитной системе страны. Из этого следует, что понятие кредитная система значительно шире понятия банковская система и по своему составу и строению и по объему и характеру кредитных операций. Поэтому неправомерно отождествлять банковскую систему с кредитной системой страны.

Современная кредитная система – это механизм, состоящий из множества уровней, предназначенный для распределения финансовых активов.

Кредитная система состоит из следующих звеньев:

– центральный банк, государственные банки;

– банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки и торговые банки;

– страховые компании, пенсионные фонды, финансовые компании, благотворительные фонды и т.д.

Данная трехъярусная схема структуры кредитной системы является базовой для многих промышленно развитых стран, таких как США, Японии, стран Евросоюза. Тем не менее, в каждой стране существуют свои особенности в формировании кредитной системы. Наиболее развитой считается кредитная система США, на эту систему ссылаются кредитные системы других промышленно развитых стран. В кредитной системе стран Европы большое развитие получили банковский и страховой секторы. В Германии банковский сектор базируется на ипотечных и сберегательных банках. Вдобавок, сектор ипотечных банков занимает огромный вес в кредитной системе Германии. Во Франции имеет место разделение банковского сектора на депозитные коммерческие банки, выполняющие инвестиционную функцию, и сберегательные банки. В развивающихся странах кредитная система развита слабо. В большинстве этих стран – двухъярусная кредитная система, представленная центральным банком и сектором коммерческих банков.

1. Актуальность темы, цели и задачи исследования

Моделирование бизнес-процесса потребительского кредитования на сегодняшний день является актуальной темой, поскольку может послужить основой для принятия банком решения о выдаче кредита. С помощью учета таких факторов, как максимальная и минимальная суммы кредита, рассчитанная индивидуально для каждого клиента с учетом потребности ежемесячного прожиточного минимума, данная работа позволить снизить риск не возврата полученного кредита.

Банки как коммерческие организации, основными операциями которых является кредитование, расчетные, депозитные, кассовые и другие операции, несут при их проведении самые риски: не возврата выданного кредита, неуплату процентов по ссуде, риски расчетные, валютные, процентных ставок и прочее. Высокая рискованность банковских операций главным образом связана с условиями и результатами деятельности его клиентов. Основной целью данной работы является моделирование бизнес-процесса для возможности реинжиринга улучшения методик выдачи кредита клиенту.

Основные задачи исследования:

  1. Анализ процесса потребительского кредитования.
  2. Оценка способов кредитования.
  3. Поиск и выявление недостатков в существующих методах кредитования.
  4. Моделирование бизнес-процесса потребительского кредитования.

Объект исследования: бизнес-процесс потребительского кредитования.

Предмет исследования: протекание бизнес-процесса потребительского кредитования.

2. Обзор тематической литературы

2.1 Понятие потребительского кредитования

В настоящее время законодательные определения понятий потребительское кредитование и потребительский кредит отсутствуют. В юридической литературе единого подхода к определению потребительского кредитования и потребительского кредита также не существует. При этом на практике данные понятия часто используются как синонимы. Вместе с тем представляется, что такой подход некорректен и понятия потребительское кредитование и потребительский кредит следует разделять.

В целях разграничения понятий кредит и кредитование следует раскрыть их содержание. Представляется, что наиболее корректно под кредитованием понимать процесс предоставления и погашения кредита, а не операцию по выдаче денежных средств. Так, по мнению А.Я. Курбатова, в широком значении под кредитованием понимается предоставление одним лицом другому материальных благ или выгоды с последующим их возмещением либо лицом, которому они предоставлены, либо иным лицом [2].

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Таким образом, кредит – отношения по предоставлению кредитной организацией денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором.

Кредит можно рассматривать в нескольких аспектах: с экономической точки зрения, юридической точки зрения и как звено финансовой системы государства. Сущность кредита как экономической категории заключается в определенных экономических отношениях, возникающих между кредитором и заемщиком по поводу предоставления ссуды в денежной форме.

Кредит – это форма экономической сделки по предоставлению на возвратной, срочной и, как правило, платной основе денег или иного имущества.

С юридической точки зрения кредит представляет собой урегулированные нормами права отношения по поводу предоставления кредитором денежных средств заемщику в соответствии с кредитным договором. Кредит как звено финансовой системы включает в себя государственный и муниципальный кредит.

В юридической литературе содержится множество определений кредита и точек зрения на него. Для наиболее полного раскрытия содержания кредита необходимо рассматривать его в нескольких аспектах:

1) как действие;

2) как движение денежных потоков;

3) как сделку;

4) как сумму денежных средств или имущество;

5) вид деятельности;

6) как экономические отношения;

7) как форму доверия.

Представляется, что наиболее полное определение кредита следующее:

Кредит – это денежные средства или другие вещи, определенные родовыми признаками, передаваемые (либо предназначенные к передаче) в процессе кредитования в собственность другой стороне в размере и на условиях, предусмотренных договором (кредитным, товарного или коммерческого кредита), в результате чего между сторонами возникают кредитные отношения. При этом под кредитованием понимается предоставление одним лицом другому материальных благ или выгоды с последующим их возмещением лицом, которому они предоставлены, либо иным лицом.

Важным является вопрос отличия кредитов, используемых заемщиком на ремонт, строительство или приобретение жилья от кредитов, направляемых на исполнение текущих потребительских расходов. Для разрешения данного вопроса необходимо исходить из содержания понятий потребительские цели и потребительские нужды.

Так, потребительскими называют кредиты, предоставляемые частным заемщикам (населению) для приобретения потребительских товаров длительного пользования. При этом необходимо учитывать, что кредитование населения на потребительские нужды может быть как в денежной, так и в товарной форме.

Коллектив авторов под руководством О.И. Лаврушина отмечает, что содержание потребительского кредита составляют отношения, при которых кредитополучателем является население. Понятие потребительский кредит охватывает как кредит, связанный с удовлетворением потребностей текущего характера, так и кредит на строительство и поддержание в надлежащем состоянии недвижимого имущества.

Кредит на текущие нужды содействует ускорению реализации товарных запасов, более полному и своевременному удовлетворению постоянно растущих потребностей населения, а также способствует развитию производства в личном хозяйстве. По их мнению, понятие потребительский кредит в известном смысле условно, а более точным является понятие кредитование населения [7].

2.2 Организация банковского кредитования

Осуществляя кредитование на условиях срочности, возвратности, платности и под обеспечение, регламентируя отношения кредитора и заемщика посредством кредитного договора (соглашения), коммерческие банки стремятся предоставлять ссуды надежным клиентам, чтобы исключить риск непогашения и обеспечить своевременный возврат выданных средств.

Организационное начало формирования кредитных отношений между банком и заемщиком – обращение заемщика в банк с обоснованным ходатайством, в котором указываются: целевое направление кредита, его сумма и срок пользования (включая конкретные сроки погашения), а также дается краткая характеристика кредитуемого мероприятия и рассчитывается экономический эффект от его осуществления. Вместе с ходатайством заемщик представляет: копии учредительных документов, уставов, положений, договоров аренды, регистрационных удостоверений (свидетельств) или патентов; документы, удостоверяющие право на пользование земельным участком, заверенные нотариально; документы, подтверждающие правомочность клиента в получении кредита; технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия с расчетом ожидаемых поступлений, от реализации продукции (проведения работ, оказания услуг); копии контрактов, договоров и других документов, касающихся кредитуемого мероприятия, за счет поступлений средств от внедрения которого предполагается погашать испрашиваемый кредит; годовые и квартальные бухгалтерские и статистические отчеты о прибылях и убытках, декларации о доходах, выписки по счетам, открытым в другом банке, и другие обязательства по обеспечению своевременного возврата ссуды (залоговое обязательство, гарантия, поручительство, страховое свидетельство и т.п.).

В необходимых случаях банк может потребовать от заемщика и другие документы и сведения, подтверждающие обеспеченность возврата кредита, а также платежеспособность заемщика и гаранта (поручителя). В то же время для заемщиков, имеющих постоянные кредитные отношения с конкретным коммерческим банком, перечень представляемых документов может быть сокращен.

Процесс кредитования связан с действием многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в обусловленный срок. Поэтому до составления условий кредитования и заключения кредитного договора банк по получении ходатайства и необходимых документов должен тщательно изучить факторы, которые могут повлечь за собой непогашение ссуд, т.е. осуществить анализ кредитоспособности заемщика.

Основная цель анализа кредитоспособности – определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду и на их основе формализовать в кредитном договоре условия ее предоставления. Коммерческий банк в каждом конкретном случае определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, возможность его предоставления в данных обстоятельствах.

В процессе анализа кредитоспособности заемщика выясняются: дееспособность, репутация заемщика, наличие капитала (владение активами) обеспеченность ссуд, состояние экономической конъюнктуры. Банк может почерпнуть необходимую информацию о кредитоспособности клиента из картотеки на всех вкладчиков и заемщиков, если такая картотека ведется в банке, а также использовать информацию, накапливаемую учреждением банка в паспортах хозорганов, группируемую с помощью вычислительной техники, получаемую из официальных источников. Информация о кредитоспособности клиента может при желании банка быть проверена по каналам внешних источников информации.

В отечественной практике организации кредитования такого высокоорганизованного и качественного источника внешней информации о кредитоспособности предприятий пока нет. Однако при заинтересованности в подтверждении достоверности отдельных моментов кредитоспособности подателя кредитной заявки банк может получать внешнюю информацию от других банков, куда ранее обращался заемщик, а также от его поставщиков, покупателей, конкурентов, налоговой инспекции.

3. Системный анализ процесса кредитования

Системный анализ – это взаимосвязанное логико-математическое и комплексное рассмотрение всех вопросов, относящихся не только к замыслу, разработке, производству, эксплуатации и последующей ликвидации современных технических средств, но и к методам руководства всеми этими этапами с учетом социальных, политических, стратегических, психологических, правовых, географических, демографических, военных и других аспектов.

Системный анализ как дисциплина сформировался в результате возникновения необходимости исследовать и проектировать сложные системы, управлять ими в условиях неполноты информации, ограниченности ресурсов и дефицита времени. Системный анализ является дальнейшим развитием целого ряда дисциплин, таких как исследование операций, теория оптимального управления, теория принятия решений, экспертный анализ, теория организации эксплуатации систем и т.д. Для успешного решения поставленных задач системный анализ использует всю совокупность формальных и неформальных процедур. Перечисленные теоретические дисциплины являются базой и методологической основой системного анализа. Таким образом, системный анализ – междисциплинарный курс, обобщающий методологию исследования сложных технических, природных и социальных систем. Широкое распространение идей и методов системного анализа, а главное успешное их применение на практике стало возможным только с внедрением и повсеместным использованием ЭВМ [4].

Анализ системы – изучение частей системы и связи между ними (выявление внутренних связей). А также связей между системой и внешним миром (выявление внешних связей).

Синтез системы – соединение частей в единое целое на основе знаний, полученных при анализе.

Главными принципами моделирования бизнес процессов являются следующие:

– принцип декомпозиции – каждый процесс может быть представлен набором иерархически выстроенных элементов. В соответствии с этим принципом процесс необходимо детализировать на составляющие элементы.

– принцип сфокусированности – для разработки модели необходимо абстрагироваться от множества параметров процесса и сфокусироваться на ключевых аспектах. Для каждой модели эти аспекты могут быть свои.

– принцип документирования – элементы, входящие в процесс, должны быть формализованы и зафиксированы в модели. Для различных элементов процесса необходимо использовать различающиеся обозначения. Фиксация элементов в модели зависит от вида моделирования и выбранных методов.

– принцип непротиворечивости – все элементы, входящие в модель процесса должны иметь однозначное толкование и не противоречить друг другу [3].

– принцип полноты и достаточности – прежде чем включать в модель тот или иной элемент, необходимо оценить его влияние на процесс. Если элемент не существенный для выполнения процесса, то его включение в модель не целесообразно, т.к. он может только усложнить модель бизнес-процесса.

Моделирование процессов – документирование, анализ и разработка структуры бизнес-процессов, их взаимосвязей с ресурсами, необходимыми для выполнения процессов, и среды, где эти процессы будут использованы.

Главной задачей на данном этапе является проведение системного анализа, разработка и анализ структуры протекания процесса потребительского кредитования, с целью дальнейшего реинжиринга процесса.

Прежде чем начать проводить системный анализ, первое, что необходимо сделать, это составить модель черный ящик.

Черный ящик – термин, используемый в точных науках (в частности, системотехнике, кибернетике и физике) для обозначения системы, механизм работы которой очень сложен, неизвестен или неважен в рамках данной задачи. Такие системы обычно имеют некий вход для ввода информации и выход для отображения результатов работы. Состояние выходов обычно функционально зависит от состояния входов. Понятие черный ящик предложено У.Р. Эшби. Использование модели черный ящик позволяет изучать поведение систем, то есть их реакции на разнообразные внешние воздействия, и в то же время абстрагироваться от внутреннего устройства систем.

Для того, чтобы изучить процесс потребительского кредитования, разберем модель черный ящик системы банк.

Входами в системе банк являются: клиенты, деньги, запрашиваемые услуги. Выходами являются: предоставленные услуги, выдаваемые деньги. Границей системы банк является территория, на которой расположено здание. А к внешней среде относятся клиенты банка, предприятия, с которыми сотрудничает банк. Модель черный ящик можно представить в следующем виде:

Черный ящик системы банк

Рисунок 1 – Черный ящик системы банк

Далее разработаем контексную диаграмму процесса потребительского кредитования, проведем декомпозицию каждого из блоков, для более детального изучения процесса:

Системный анализ бизнес-процесса потребительского кредитования

Рисунок 2 – Системный анализ бизнес-процесса потребительского кредитования
(анимация: 6 кадров, 119 килобайта)

Выводы

На данном этапе проведен системный анализ бизнес-процесса кредитования, рассмотрены понятия кредитной системы, потребительского кредитования.

Поскольку магистерская работа на тему Моделирование бизнес-процесса потребительского кредитования находится в разработке, то более детальная и конечная информация по данному проекту будет предоставлена после завершения написания дипломной работы. В дальнейшем планируется оптимизировать бизнес-процесс потребительского кредитования путем разработки базы данных по кредитованию, которая будет храниться на сайте и позволит снизить время, затрачиваемое на выдачу и оформление кредита.

Список источников

  1. М.В. Комиссарова, С.А. Даниленко. Банковское Потребительское Кредитование: Учебно-Практическое Пособие, М.:, Юстицинформ, 2011, ISBN 978–5–7205–109
  2. Курбатов А.Я. Банковское право. Учебник для бакалавриата и магистратуры / 4-е изд., пер. и доп.. М. : Юрайт, 2013.
  3. Моделирование бизнес-процессов [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.kpms.ru/General_info/BPM.htm
  4. Антонов А.В. Системный анализ: Учеб. для вузов – М.: Высш. ШК., 2004. – 454 c.
  5. Моделирование бизнес-процессов [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://it-claim.ru/Education/Course/ISDevelopment/Lecture_9.pdf
  6. В.Н. Спицнадель Основы системного анализа: Учеб. пособие. – СПб.: «Изд. дом «Бизнесс-пресса», 2000 г. – 326 с.
  7. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник . – 2-е изд., перераб. И доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и. Статистика, 2005.– 672 с.: ил. ISBN 5–279–02102–4 УДК 336.71(075.8)
  8. Власов М.П. Моделирование экономических процессов / М.П. Власов, П.Д. Шимко. – Ростов н/Д.: Феникс, 2005. – 412 с.
  9. Экономический анализ: учебник для вузов / под ред. Л.Т. Гиляровской. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 350 с.
  10. Модели анализа кредитоспособности заемщиков / В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова // Финансы и кредит – 2002. – № 6. – С. 9–15.
  11. Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. – М.: Кнорус, 2010. – 495 с.
  12. Кирисюк Г.М. Оценка банком кредитоспособности заемщика / Г.М. Кирисюк // Деньги и кредит. – 2009. – № 4. – 67 с.
  13. Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент: учебное пособие / М.Н. Крейнина. – М.: Дело и сервис, 2010. – 438 с.
  14. Кручок Н. Стандартизація вимог до кредитної історії позичальника банку та формалізація її оцінки / Н. Кручок // Вісник НБУ. – 2009. – № 11. – С. 6-8.
  15. Мороз А.Н. Банковские операции / А.Н. Мороз. – К.: Лібра, 1994. – 336 с.
  16. Ольшаный А.И. Банковское кредитование – российский и зарубежный опыт / А.И. Ольшаный. – М.: РДЛ, 2009. – 354 с.
  17. Положення Національного банку «Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків № 279 від 6.07.2000 р.» // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. – 2000. – № 9. – С. 54–73.
  18. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. – М.: Проспект, 1999. – 496 с.
  19. Шеремет А.Д. Методика финансового анализа / А.Д. Шеремет, Р.С. Сайфулин, Е.В. Негашев. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 482 с.
  20. Чайковський Я. Напрямки вдосконалення кредитоспроможності позичальника / Я. Чайковський // Банківська справа. – 2006. – № 5. – С. 16–18.